LEBENSVERSICHERUNG
Hier gibt es die meisten Wahl-Möglichkeiten bei der Auszahlung, aber auch die größten Unterschiede bei der Rendite.
EINMAL-ZAHLUNG
Das ist bei klassischen Lebensversicherungen möglich. Besonders lukrativ ist dies für alle, die den Vertrag vor dem 1.1.2005 abgeschlossen haben. Denn dann bleibt die Einmal-Zahlung steuerfrei, sofern diese Voraussetzungen auch gegeben sind:
Die Laufzeit des Vertrags betrug mindestens 12 Jahre.
Mindestens fünf Jahre wurden Beiträge eingezahlt.
Die Auszahlung erfolgt in einer Summe, nicht in Teilsummen.
Sofern der Vertrag ab dem 1.4.1996 geschlossen wurde, muss der Todesfallschutz mindestens 60 % der Beitragssumme betragen. Bei neueren Verträgen ab 2005 wird generell der Ertrag besteuert. Gewertet wird aber in vielen Fällen nur die Hälfte des Ertrags, sofern diese Bedingungen erfüllt sind:
Die Lebensversicherung hatte ebenfalls mindestens eine Laufzeit von 12 ...
